>
>
Как сэкономить на НДФЛ и взносах: законные способы

Как сэкономить на НДФЛ и взносах: законные способы

Все статьи

Каждый гражданин, получающий доход, обязан платить налоговые отчисления государству и страховые взносы ПФР и ФСС. Желание сэкономить на уплате налога на доходы физических лиц и взносах вполне обоснованно: эти деньги можно использовать по своему усмотрению, потратить на нужды семьи или применить в других сферах. Главное в поисках способа снижения налоговых отчислений и взносов ‒ выбор только легальных, разрешенных законодательством вариантов. Проблемы с налоговыми или правоохранительными органами обойдутся намного дороже полученной выгоды от утаивания доходов с целью не платить НДФЛ и взносы.

Законные способы уменьшить НДФЛ и взносы

Снизить давление зарплатных налогов и отчислений на работника и работодателя вполне законно можно несколькими способами:

·         Оформить одноразовую премию подарком (ст. 574 Гражданского кодекса) или материальной помощью (письмо Минфина от 22.10.2013 № 03-03-06/4/44144). В такой ситуации платить НДФЛ и взносы надо будет с суммы выплат, превышающей 4000 руб. в год. Способ подходит для разовых выплат, регулярно его использовать нельзя.

·         Заменить часть оклада компенсацией за использование личного имущества сотрудника в процессе работы. Способ подходит налогоплательщикам на УСН. В качестве компенсационных выплат можно оформить оплату за использование личного автомобиля, оплату сотовой телефонной связи. Сумма компенсации не облагается НДФЛ и страховыми взносами, так как не является доходом физического лица.

·         В коллективном договоре компании, которая на УСН, можно заложить пункты о социальных выплатах сотрудникам. Сюда можно включить расходы на оздоровительные путевки, оплату абонементов в спортивные и фитнес-клубы, оплату обучения детей сотрудников, посещающих дошкольные образовательные учреждения (детсад) и пр. Социальные расходы, оплаченные сотрудникам в счет зарплаты, не подлежат обложению налогом на доходы физлиц и страховыми взносами, так как, согласно букве закона, не являются оплатой труда (п. 1 ст. 420 Налогового кодекса).

·         Заменить часть заработной платы сотрудника, который платит ипотечный кредит, компенсационной выплатой процентов по ипотеке. Такая возможность предусмотрена пп. 13 п. 1 ст. 422 НК и осуществляется по заявлению сотрудника с предоставлением подтверждающих документов. НДФЛ и страховые взносы на компенсацию процентов не начисляют.

·         Выдать заем сотруднику под небольшой процент и простить долг по истечении срока уплаты долга. Срок займа желательно указывать не меньше, чем 3 месяца. Этим способом пользуются предприниматели на УСН. Выдачу займа, процентную ставку и срок возврата необходимо оформить документально, подписав соглашение с сотрудником. После того, как истечет указанное время, необходимо направить ему претензию с требованием оплаты займа и получить объяснительную, в которой должны быть указаны причины, по которым вернуть деньги невозможно (например, тяжелое материальное положение или использование займа на лечение). Далее следует направить сотруднику уведомление о прощении долга. Злоупотреблять способом не следует, так как на регулярной основе такие действия вызовут подозрение у налоговых органов.

Законные способы снизить НДФЛ и страховые взносы с зарплаты существуют, но использовать их нужно с осторожностью и не на регулярной основе.

Возможные риски

Выбирая любой из способов легально сэкономить на НДФЛ и взносах, следует помнить о правильном документальном оформлении выплат, чтобы при проверке налогового органа можно было законно подтвердить целевое назначение выплат, которые не входят в состав оплаты труда. Также нужно быть готовым к тому, что по некоторым ситуациям может понадобиться отстаивание своей правоты в суде. Однако, при предоставлении необходимой подтверждающей документации на все выплаты споры чаще всего решаются в пользу налогоплательщика.

 

Отзывы об услугах

Главный бухгалтер
Гутчинова Зоя Николаевна
Компания ООО "Питер-Финанс-Аудит" проводила аудиторскую проверку в ООО "БалтОвощ" за 2016 год .  С самого начала нашей совместной работы стало понятно, что сотрудники профессионалы своего дела. Все требования и особенности компании были учтены.  3а 10 дней рассматрели большое количество хозяйственных операций и документов. При этом, когда возникли срочные вопросы, вошли в положение и сразу помогли советом. В целом дисциплинированны и ответственны, никаких проволочек и проблем.  Спасибо!
04.05.2017
Ген. директор
Баженов Кирилл
Наша компания  столкнулась с начинающимся кризисом роста – возникла проблема с качественным и оперативным учетом денежных средств и заказ-нарядов на производство изделий и работ. ООО «Невская Перспектива»  помогло организовать оперативный и всесторонний управленческий учет и провести обучение сотрудников. Система учета получилась весьма экономичной, не пришлось набирать экономистов и бухгалтеров для учета денег,материалов и долгов – все делает ООО «Невская Перспектива». Сэкономили, по меньшей мере, 420 000 руб. за год.
12.03.2015
Владелец сети
Мартынова М.В.
До работы с ООО «Невская Перспектива» пользовались услугами бухгалтера на дому. Основной проблемой было безответственное и халатное отношение к своим обязанностям бухгалтера. Приходилось вечно подстраиваться, напоминать об оплате налогов , были вынуждены платить штрафы за несвоевременно сданную отчетность. При первом обращении к Генеральному директору компании Татьяне Владимировне были приятно удивлены четкостью постановки задач, компетентностью предоставленных нам сотрудников и пониманием проблем нашей компании. Решения принимаются быстро и компетентно, что можно уже поставить точку на поиске другого бухгалтера, так как менять ни в коем случае не собираемся. Ведь в результате мы получили профессиональную команду опытных бухгалтеров, своевременно предупреждающих о любых изменениях в законодательствах, и позволяющих спокойно заниматься бизнесом.
07.09.2016
Директор
Свистунов Юрий Владимирович
Хочу выразить благодарность генеральному директору Амелиной Татьяне Владимировне! За ее большой труд, она создала замечательную компанию, где работают ответственные люди! Именно ответственные! На своём горьком опыте мне пришлось столкнуться с главным бухгалтером, которая весьма халатно относилась к своим обязанностям. При проведении сотрудниками ООО «Невская Перспектива» аудиторской проверки были выявлены многочисленные нарушения сроков сдачи отчетности, грубые ошибки по ведению налогового и бухгалтерского учета, утеряно большое количество документов. ООО «Невская перспектива» провела огромную работу по восстановлению учета в предприятии! Сэкономили более 120 тысяч налогов и штрафов!
12.05.2017
Владелец
Сергей Викторович Крот
С компанией ООО Невская Перспектива работаем уже больше 3 лет! За это время юристы компании смогли разрешить спорные вопросы, в том числе и в судах.  Благодаря Невской Перспективе смогли и наладить бухгалтерский учет. Знаем, что в любых спорных ситуациях сможем получить как и консультацию, так и помощь профессионалов. Спасибо вам!  
27.10.2017
Владелец
Корнышев Андрей Алексадрович
ООО «Бэйби Опт Груп» выражает искреннюю благодарность за высокий профессионализм сотрудников Вашей организации при проведении аудиторской проверки. Выражаем Вам благодарность за совместный труд и надеемся на дальнейшее укрепление существующих отношений. Желаем Вашей компании процветания и успехов!
13.06.2018
генеральный директор ООО "СК Феникс"
Сорокин Дмитрий Иванович
Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания Феникс" выражает искреннюю благодарность за высокий профессионализм сотрудников Вашей организации, оказывающей юридические и бухгалтерские услуги нашему предприятию. Высокое качество оказываемых услуг позволяет нашей организации взыскивать задолженность, защищаться от необоснованных претензий контрагентов и налоговых органов. Мы отлично осознаем, что успех, Достигнутый нами в последние годы —это результат кропотливой совместной работы‚ постоянного ежедневного взаимодействия с Вашими специалистами. Благодаря Вашей открытости, стремлению понять и удовлетворить потребности партнера, достичь конечного результата, направленности на повышение рабочих показателей наши отношения крепнут с каждым годом, и мы покоряем новые вершины в достижении поставленных целей и задач. Выражаем Вам благодарность за совместный труд и надеемся на дальнейшее укрепление существующих отношений и рост показателей, достигнутых в ходе совместной деятельности. Желаем Вашей компании процветания и успехов! В расчете на дальнейшее плодотворное сотрудничество
31.05.2019
генеральный директор сети кальянный "Tangiers Lounge Gastello"
Корельский Андрей
Благодарим Невскую Перспективу за огромную работу, проводимую в нашей компании. Невская Перспектива уже несколько лет ведет для нас бухгалтерский учет, а также полностью взяла на себя финансовую политику и управленческий учет. Мы всем довольны. По сравнению со штатным бухгалтером - больший опыт, больше возможностей. Рекомендуем!
09.12.2019
генеральный директор
Куриленко И.В.
ООО «Артель трубочистов» в лице генерального директора выражает огромную благодарность компании "Невская Перспектива" и лично Амелиной Т.В. за мгоголетнее сотрудничество и высокий профессионализм в области бухгалтерского и финансового учета, налогообложения и юриспруденции. ООО "Невская Перспектива" зарекомендовали себя как надежный партнер - оперативное реагирование, четкая и слаженная работа команды бухгалтеров, точность в расчетах и подготовке документов. Довольны результатом сотрудничества на 100%. Рады рекомендовать данную компанию к работе!
09.12.2019

Заказать консультацию специалиста

Нажимая на кнопку "Перезвонить мне", вы даете согласие на обработку персональных данных

Заказать обратный звонок

Нажимая на кнопку "Перезвонить мне", вы даете согласие на обработку персональных данных